紅字發(fā)票申請單(當(dāng)月開具紅沖發(fā)票如何填寫申報表?)

發(fā)票金額比實際支付多怎么處理?

發(fā)票金額大于付款金額，是很常見的事情。

主要有幾種：

1、開票方(收款方)優(yōu)惠，不計零頭，但不愿做返利開紅票手續(xù)

2、報銷人讓開票方故意多開，以便報銷時可以虛報

賬務(wù)處理時，應(yīng)該按實際付款金額入賬，發(fā)票金額大于付款金額的，不受影響。發(fā)票金額小于付款金額的，應(yīng)該補足發(fā)票。

從管理上講，應(yīng)該嚴(yán)格審核采購項目金額，杜絕上面所講的第二種情況發(fā)生。

財務(wù)工作中，你是否遇到焦頭爛額不知如何解決的問題呢?

當(dāng)月有稅局開具的紅沖發(fā)票如何申報納稅?

紅沖發(fā)票%2c就是沖減原銷項%2c然后開具正確的發(fā)票重新入帳%2c跨月的就需要開紅字發(fā)票了.

1、沖紅的發(fā)票不需要認(rèn)證

2、發(fā)票信息會自動轉(zhuǎn)入申報系統(tǒng)

3、紅字發(fā)票做憑證時只要把金額前面打-號%2c紅字沖回就可以.

申報時不需要再做處理

當(dāng)月開具的發(fā)票有誤就必須當(dāng)月作廢%2c若當(dāng)月未作廢當(dāng)月就要繳稅.

當(dāng)月多交稅%2c下月開具紅字發(fā)票后再開具正確的發(fā)票就少交稅.實際繳稅金額不變

當(dāng)月開具的紅沖發(fā)票如何填寫納稅申報表?

增值稅納稅申報表是增值稅一般納稅人在納稅申報時%2c必須同時附列《發(fā)票領(lǐng)用存月報表》、《增值稅(專用/普通)發(fā)票使用明細表》、《增值稅(專用發(fā)票/收購憑證/運輸發(fā)票)抵扣明細表》等三個附表.

《增值稅納稅申報表》主表中銷售額和銷項稅額按負(fù)數(shù)填寫%2c由于相關(guān)數(shù)據(jù)是自動審核%2c《增值稅納稅申報表》附列資料(表一)中發(fā)票的份數(shù)填當(dāng)月正數(shù)發(fā)票份數(shù)和紅字發(fā)票份數(shù)的合計數(shù)%2c但金額和銷項稅額填正數(shù)和紅字相抵后的數(shù)額%2c如相抵后是負(fù)數(shù)%2c就填負(fù)數(shù).