??????????中信建投證券股份有限公司

(相關資料圖)

????????關于京東方科技集團股份有限公司

??中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投”或“保薦機構”）作為

京東方科技集團股份有限公司（以下簡稱“京東方”或“公司”）2021?年度非公

開發(fā)行?A?股股票的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》

????????????????????????????????《深圳證

券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?1?號——主

?????????《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?13?號——保薦

板上市公司規(guī)范運作》

業(yè)務》等有關規(guī)定，對《京東方科技集團股份有限公司?2022?年度內(nèi)部控制自我

評價報告》進行了審慎核查，核查情況如下：

??一、保薦機構進行的核查工作

??保薦機構通過訪談相關人員，查閱了股東大會、董事會、監(jiān)事會等會議記錄、

年度內(nèi)部控制自我評價報告以及各項業(yè)務和管理規(guī)章制度等文件，從公司內(nèi)部控

制制度的建設、內(nèi)部控制的重點關注領域、內(nèi)部控制評價工作情況等方面對其內(nèi)

部控制制度的完整性、合理性及有效性進行了核查。

??二、公司內(nèi)部控制評價工作情況

??（一）內(nèi)部控制評價范圍

??公司按照風險導向為原則，建立起涵蓋集團業(yè)務支援體系、各業(yè)務、各子公

司的內(nèi)控評估體系，持續(xù)對公司內(nèi)控設計與運行情況進行跟蹤評價。本年度納入

評價范圍的主要單位包括：顯示器件及物聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新業(yè)務、傳感器及解決方案業(yè)務、

MLED?業(yè)務、智慧醫(yī)工業(yè)務、

??????????????“N”業(yè)務、其他類業(yè)務及集團業(yè)務支援體系，具體

包括公司總部和納入合并報表范圍內(nèi)的重要子公司。

??納入評價范圍的單位資產(chǎn)總額占公司合并報表資產(chǎn)總額?97.80%，營業(yè)收入

總額占公司合并報表營業(yè)收入總額的?97.25%。

??納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：組織結(jié)構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、安

全生產(chǎn)、社會責任、企業(yè)文化、貨幣資金管理、籌資管理、投資業(yè)務、采購業(yè)務、

資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務、研究與開發(fā)、工程項目、擔保業(yè)務、業(yè)務外包、財務報告、

預算管理、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)、內(nèi)部審計、反舞弊機制、關聯(lián)

交易、日常監(jiān)督等。

??重點關注的高風險領域主要包括重大工程建設項目、采購業(yè)務、銷售業(yè)務、

并購業(yè)務、信息系統(tǒng)等。

??上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理

的主要方面，不存在遺漏。

??（二）內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定

??公司依據(jù)財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、

《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》、

????????????《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》及其他內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)定，

按照公司內(nèi)部控制制度手冊和評價手冊的要求，組織開展內(nèi)部控制評價工作并對

公司的內(nèi)部控制體系進行完善，以達到內(nèi)部經(jīng)營及外部監(jiān)管的要求。

??公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受程度等因素，區(qū)分財

務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，經(jīng)研究確定了適用于公司的內(nèi)部控制缺

陷認定標準，并與以前年度保持一致。

??公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：

??公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：

??重大缺陷：錯報金額≥1‰*集團資產(chǎn)總額；

??重要缺陷：0.5‰*集團資產(chǎn)總額≤錯報金額＜1‰*集團資產(chǎn)總額；

??一般缺陷：0.1‰*集團資產(chǎn)總額≤錯報金額＜0.5‰*集團資產(chǎn)總額。

??上述認定標準直接取決于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導致的財務報告錯報

的重要程度。這種重要程度主要取決于兩個方面的因素：

??（1）該缺陷是否具備合理可能性導致企業(yè)的內(nèi)部控制不能及時防止或發(fā)現(xiàn)

并糾正財務報告錯報。

?（2）該缺陷單獨或連同其它缺陷可能導致的潛在錯報金額的大小。

?公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

?重大缺陷：當出現(xiàn)下述情形時，認為可能存在重大缺陷（具體包括但不限于

如下情形）

????：

?（1）董事、監(jiān)事和高級管理人員重大舞弊；

?（2）公司更正已發(fā)布的財務報告；

?（3）注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報表存在重大錯報，而內(nèi)部控制在運行過程

中未能發(fā)現(xiàn)該錯報；

?（4）風控和審計委員會和內(nèi)部審計機構對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。

?重要缺陷是指一個或多個控制缺陷組合，其嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺

陷，但仍有可能影響到財務報告的真實、準確目標。

?一般缺陷指不構成重大缺陷、重要缺陷之外的其他內(nèi)部控制缺陷。

?公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準與公司確定的財務報

告內(nèi)部控制缺陷評價標準一致。

?公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

?重大缺陷：

?（1）公司經(jīng)營活動嚴重違反國家法律法規(guī)；

?（2）決策程序不科學，發(fā)生重大決策失誤，嚴重偏離公司發(fā)展戰(zhàn)略，給公

司造成重大財產(chǎn)損失；

?（3）發(fā)生安全、環(huán)保事故，給公司造成重大負面影響；

?（4）高級管理人員和關鍵技術人員大量流失；

??（5）重要業(yè)務缺乏制度控制或制度系統(tǒng)失效；

??（6）內(nèi)部控制評價的結(jié)果特別是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。

??重要缺陷是指一個或多個控制缺陷組合，其嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺

陷，但仍有可能導致企業(yè)偏離控制目標。

??一般缺陷指不構成重大缺陷、重要缺陷之外的其他內(nèi)部控制缺陷。

??（三）內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

??根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告

內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

??根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司未發(fā)現(xiàn)非財務

報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

??三、其他內(nèi)部控制相關重大事項說明

??報告期內(nèi)，公司不存在可能對投資者理解內(nèi)部控制評價報告、評價內(nèi)部控制

情況或者進行投資決策產(chǎn)生重大影響的其他內(nèi)部控制信息。

??四、公司董事會對內(nèi)部控制的評價結(jié)論

??根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準

日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制

規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。

??根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基

準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。

??自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)

部控制有效性評價結(jié)論的因素。

??五、保薦機構核查意見

??經(jīng)核查，保薦機構認為：公司的法人治理結(jié)構較為完善，現(xiàn)有的內(nèi)部控制制

度符合我國有關法律和證券監(jiān)管部門的要求。于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存

在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的

要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制，未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控

制重大缺陷，《京東方科技集團股份有限公司?2022?年度內(nèi)部控制自我評價報告》

真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制制度的建設及運行情況。

（此頁無正文，為《中信建投證券股份有限公司關于京東方科技集團股份有限公

司?2022?年度內(nèi)部控制自我評價報告的核查意見》之簽章頁）

??保薦代表人：______________???????______________

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